Relatórios de Orçamento
O módulo de orçamento do TimelyChurch oferece três relatórios para qualquer orçamento ativo ou encerrado: Relatório de Variação, Divisão Mensal e PDF de Relatório para Diretoria imprimível. Os três são abertos na página de detalhes do orçamento.
Para o fluxo de configuração de orçamento (criar orçamentos, adicionar linhas, vínculo a fundos, transições de status), veja a seção Contabilidade da base de conhecimento. Este artigo foca nos três relatórios.
Onde Encontrar esses Relatórios
- Vá em Finanças > Orçamentos.
- Clique no orçamento sobre o qual deseja reportar.
- Os botões de ação na página de detalhes do orçamento levam aos três relatórios:
- Variação — painel de variação na tela
- Divisão Mensal — grade por mês
- Relatório para Diretoria (PDF) — PDF pronto para impressão
Os três exigem acesso a finanças, e todos são limitados apenas à sua própria igreja.
Relatório de Variação
Use quando quiser uma verificação rápida de cima a baixo de como o orçamento está indo agora.
O Que Mostra
- Variação por linha — Para cada linha do orçamento:
- Categoria e fundo
- Tipo (receita vs. despesa)
- Valor planejado
- Valor real (soma de todas as transações correspondentes)
- Variação (planejado menos real, com sinal)
- Percentual de variação
- Status (favorável / desfavorável)
- Barra de progresso mostrando percentual do gasto planejado utilizado
- Resumo de variação de receita — planejado vs. real agregado para linhas de receita.
- Resumo de variação de despesa — planejado vs. real agregado para linhas de despesa.
- Variação geral — a saúde de fundo do orçamento.
Ritmo Ano até a Data (Apenas Orçamentos Anuais)
Para orçamentos anuais, a página também calcula um valor planejado YTD para receita e despesa. Ela pega o valor total planejado, divide igualmente pelos 12 meses e multiplica pelo número de meses decorridos desde a data de início do orçamento até hoje (limitado a 12). A linha YTD permite ver se os valores reais estão à frente ou atrás do ritmo mensal linear — o que importa mais alguns meses no ano, antes que despesas anuais irregulares (como renovações de seguro) confundam o quadro.
Se hoje estiver fora do período do orçamento (antes da data de início ou depois da data de término), nenhum valor YTD é exibido.
Banner de Alerta de Orçamento
Quando a página carrega, cada linha de despesa também é verificada. Se qualquer linha de despesa estiver em 90% ou mais do valor planejado, um aviso é exibido no topo da página listando as categorias afetadas. Isso detecta "esgotamos Material de Escritório antes de setembro" antes de surpreender a diretoria.
Como Interpretar
- Todas as linhas verdes: saudável. Vá direto aos números do resumo.
- Uma ou duas linhas de despesa em 90%+ de progresso: investigue antes de ultrapassar 100%. O percentual de variação mostra quanto espaço resta em reais.
- Receita bem abaixo do planejado no ritmo YTD: doações fracas. Não espere o fim do ano — tenha a conversa agora.
- Variação de receita favorável + variação de despesa favorável: abaixo do orçamento nos dois lados, muitas vezes algo bom, mas verifique se planos de ministério foram pausados.
Divisão Mensal
Use quando precisar ver timing, não apenas totais.
O Que Mostra
Uma grade com uma linha por item do orçamento e uma coluna por mês no período do orçamento:
- Cada célula mostra o valor planejado e o valor real daquele mês. Células em que real > planejado são sinalizadas para meses acima do orçamento se destacarem visualmente.
- Planejado por mês é o valor total planejado dividido igualmente pelo número de meses no período do orçamento. É uma alocação linear simples.
- Real por mês vem da soma de transações na categoria correspondente (e fundo, se a linha for restrita a fundo) datadas naquele mês.
- Menu suspenso de filtro no topo: mostrar Apenas Receita, Apenas Despesa ou Ambos (padrão).
- Linha de resumo na parte inferior da grade: totais mensais (planejado e real) em todos os itens.
- Totais gerais na extrema direita: total planejado e total real para todo o período do orçamento.
Como Interpretar
- Uma categoria de despesa que aquece nos primeiros meses: se os valores reais já excederam o plano linear nos primeiros três meses, espere estouros nos meses seguintes a menos que o gasto mude.
- Despesas irregulares (seguro, conferências, equipamento): parecerão "acima" no mês real e "abaixo" no restante do ano. Isso é esperado — foque no total real geral dessas linhas.
- Receita plana por mês: se doações prometidas estão sendo registradas, mas os valores reais são planos entre os meses enquanto o plano cresce, pode haver atraso de registro no fim do mês.
- Use o filtro: mude para "Apenas Despesa" antes de uma reunião do comitê financeiro — estouros de despesa são tipicamente o foco da reunião.
Dica: Divisão Mensal é o melhor relatório para planejamento de fluxo de caixa. O relatório de variação diz se você está acima ou abaixo; a grade mensal diz quando se preparar.
PDF de Relatório para Diretoria
Use quando precisar imprimir ou enviar por e-mail um resumo limpo e pronto para a diretoria.
Clicar no link aciona um download imediato do PDF — não há visualização na tela.
O Que Inclui
- Tabela de itens de receita — uma linha por linha de receita com categoria, fundo, planejado, real, variação, percentual de variação.
- Tabela de itens de despesa — mesmas colunas.
- Blocos de resumo para variação de receita, despesa e geral.
- Carimbo de data/hora de geração mostrando quando o PDF foi produzido.
- Identidade visual da igreja (nome da igreja).
Como Usar
- Distribua à diretoria antes da reunião para os membros poderem ler com antecedência.
- Arquive mensalmente junto com o Relatório do Tesoureiro para atas da diretoria.
- Trilha de auditoria — o carimbo de data/hora em cada PDF permite reconstruir quais números foram apresentados em uma reunião específica, mesmo após transações posteriores alterarem os números de variação ao vivo.
Dica: O PDF de Relatório para Diretoria é um instantâneo em um ponto no tempo. Se você gerá-lo novamente na próxima semana, os números podem diferir conforme novas transações chegam. Por isso arquivar o PDF real (em vez de gerá-lo de novo) é a abordagem certa para atas da diretoria.
Permissões
Os três relatórios exigem acesso a finanças. Tesoureiros e membros do comitê financeiro tipicamente têm esse acesso; outros da equipe não têm por padrão.