Gerenciamento de Orçamentos

Visão Geral

O recurso de orçamentos do TimelyChurch permite criar orçamentos financeiros, definir valores planejados para cada categoria de receita e despesa e acompanhar o desempenho real em relação ao plano ao longo do ano. O sistema calcula variações em tempo real para que você veja de relance se está no caminho certo.

Requisitos de plano e modo: Orçamentos é um recurso Pro (US$ 129/mês fundador enquanto as primeiras 25 vagas fundadoras durarem, depois US$ 149/mês de tabela). Também é um recurso contábil do modo Avançado: aparece no menu Configuração ▾ somente quando seu módulo de contabilidade está no modo Avançado. No modo Simples o item Orçamentos fica oculto (modo Simples mostra um menu Mais ▾ com conjunto reduzido de itens). Para usar Orçamentos, alterne seu módulo de contabilidade para modo Avançado nas configurações de Contabilidade.

Tipos de Orçamento

Você pode criar três tipos de orçamentos:

• Anual — Cobre um ano fiscal completo (a escolha mais comum para igrejas).
• Trimestral — Cobre um período de três meses.
• Mensal — Cobre um único mês.

Ciclo de Vida do Orçamento

Todo orçamento passa por três estágios:

Criando um Novo Orçamento

A página Criar Orçamento oferece três métodos de início rápido no topo, mais um formulário manual abaixo. Escolha o método que melhor se encaixa no orçamento que está construindo.

Método 1: Do Modelo

No cartão Início Rápido: Criar do Modelo, escolha um modelo pré-construído (dimensionado para sua igreja) e clique nele. O TimelyChurch cria um orçamento rascunho com os itens de linha padrão de receita e despesa do modelo já preenchidos. Melhor para orçamentos de primeira vez quando você não tem dados do ano anterior para usar.

Método 2: Dos Realizados (Preencher do Ano Passado)

No cartão Preencher dos Realizados do Ano Passado, escolha o ano do orçamento e clique em Preencher dos Realizados. O TimelyChurch lê suas transações de receita e despesa do ano anterior, totaliza por categoria e cria um orçamento rascunho onde o valor planejado de cada item de linha iguala o que você realmente gastou ou recebeu naquela categoria no ano passado. Ajuste a partir daí. Melhor para igrejas com pelo menos um ano completo de histórico contábil.

Método 3: Copiar de Orçamento Anterior

No formulário manual, o menu suspenso Copiar de Orçamento Anterior permite carregar todos os itens de linha (com os mesmos valores planejados) de um orçamento anterior. Melhor quando o orçamento do ano passado é um bom ponto de partida e você só quer ajustar algumas cifras.

Criação Manual

Se prefere começar do zero:

1. Abra o módulo Contabilidade, depois clique em Configuração ▾ na barra de abas de contabilidade e escolha Orçamentos. (Configuração ▾ aparece no modo Avançado; no modo Simples o menu é rotulado Mais ▾ e não lista Orçamentos.)
2. Clique em Criar Orçamento.
3. Preencha o formulário manual (abaixo dos cartões de início rápido):
   • Nome — Um nome descritivo (por exemplo, "Orçamento Anual 2026" ou "Orçamento Operacional Q1 2026").
   • Tipo de Orçamento — Anual, Trimestral ou Mensal.
   • Ano Fiscal — O ano a que este orçamento se aplica.
   • Data de Início — Quando o período do orçamento começa.
   • Data de Término — Quando o período do orçamento termina.
   • Copiar de Orçamento Anterior — Menu suspenso opcional para copiar itens de linha de um orçamento existente.
   • Notas — Notas opcionais sobre o orçamento (premissas, data de aprovação do conselho, etc.).
4. Clique em Criar Orçamento.

Você será redirecionado para a página de detalhes do orçamento onde pode adicionar itens de linha.

Adicionando Itens de Orçamento (Itens de Linha)

Cada item de orçamento vincula uma categoria a um valor em dólares planejado para o período do orçamento.

1. Na página de detalhes do orçamento, clique em Adicionar Item.
2. Selecione uma Categoria (receita ou despesa).
3. Opcionalmente selecione um Fundo para acompanhar o orçamento no nível do fundo.
4. Insira o Valor Planejado para o período completo do orçamento.
5. Adicione Notas opcionais explicando a cifra.
6. Clique em Adicionar Item.

Repita para cada linha de receita e despesa que deseja acompanhar.

Dica: O sistema impede entradas duplicadas. Você não pode adicionar dois itens de orçamento para a mesma combinação de categoria e fundo dentro do mesmo orçamento.

Entendendo a Variação

Variação é a diferença entre o que você planejou (orçado) e o que realmente aconteceu (transações reais). O TimelyChurch calcula a variação automaticamente comparando seus valores de orçamento com dados reais de transações.

Variação de Receita

Para categorias de receita, o sistema compara receita planejada com receita real recebida durante o período do orçamento.

• Acima da meta (variação positiva) — Você recebeu mais receita do que orçado. Isso é geralmente favorável.
• Abaixo da meta (variação negativa) — Você recebeu menos receita do que orçado. Isso pode precisar de atenção.

Variação de Despesa

Para categorias de despesa, o sistema compara gasto planejado com gasto real.

• Abaixo do orçamento (variação positiva) — Você gastou menos do que orçado. Isso é geralmente favorável.
• Acima do orçamento (variação negativa) — Você gastou mais do que orçado. Isso precisa de atenção.

Variação Geral

A variação geral olha o resultado líquido: líquido real (receita menos despesas) comparado ao líquido planejado (receita planejada menos despesas planejadas).

• Favorável — A posição financeira líquida da igreja está melhor do que planejado.
• Desfavorável — A posição financeira líquida da igreja está pior do que planejado.

Lendo os Indicadores de Variação

Na página de detalhes do orçamento, cada item de linha mostra:

• Planejado — O valor orçado.
• Realizado — A soma de transações correspondentes dentro do período do orçamento (correspondidas por categoria e opcionalmente por fundo).
• Variação — A diferença em dólares, com uma porcentagem.
• Progresso — Uma porcentagem mostrando quanto do valor planejado foi realizado.
• Status — Um indicador codificado por cor:
  • Verde para variação favorável (receita acima da meta, despesas abaixo do orçamento).
  • Vermelho para variação desfavorável (receita abaixo da meta, despesas acima do orçamento).

Ativando um Orçamento

Quando seu orçamento estiver pronto:

1. Abra Configuração ▾ > Orçamentos na barra de abas de contabilidade.
2. Encontre o orçamento rascunho na lista e abra o menu de ações (o ícone de três pontos à direita da linha).
3. Clique em Ativar.
4. O status muda de Rascunho para Ativo.

Nota: Um orçamento deve ter pelo menos um item de linha antes de poder ser ativado. As ações Ativar, Encerrar Orçamento, Copiar para Próximo Ano e Excluir ficam todas no menu de ações da linha na lista de Orçamentos — não na própria página de detalhes do orçamento.

Uma vez ativo, os cálculos de variação do orçamento começam a comparar valores planejados com transações reais em tempo real.

Encerrando um Orçamento

No final de um período de orçamento:

1. Abra Configuração ▾ > Orçamentos na barra de abas de contabilidade.
2. Abra o menu de ações (ícone de três pontos) do orçamento ativo.
3. Clique em Encerrar Orçamento.
4. O status muda para Encerrado.

Orçamentos encerrados não podem ser modificados mas permanecem disponíveis para revisão histórica e relatórios.

Copiando um Orçamento para o Próximo Ano

Para economizar tempo ao criar um novo orçamento anual:

1. Abra Configuração ▾ > Orçamentos na barra de abas de contabilidade.
2. Abra o menu de ações (ícone de três pontos) do orçamento que deseja projetar e clique em Copiar para Próximo Ano.
3. Um novo orçamento rascunho é criado com:
   • O ano fiscal incrementado em um.
   • As datas de início e término avançadas em um ano.
   • Todos os itens de linha copiados com os mesmos valores planejados.
4. Você é levado à página de detalhes do novo orçamento. Revise, ajuste valores conforme necessário e ative (da lista de Orçamentos) quando estiver pronto.

Excluindo um Orçamento

Apenas orçamentos rascunho podem ser excluídos. Orçamentos ativos e encerrados são preservados para responsabilização e registros históricos.

1. Abra Configuração ▾ > Orçamentos na barra de abas de contabilidade.
2. Abra o menu de ações (ícone de três pontos) do orçamento rascunho e clique em Excluir.
3. Confirme a exclusão.

Alerta de Gasto de 90%

Para ajudá-lo a detectar gastos excessivos antes que se tornem um problema, o TimelyChurch examina os itens de linha de despesa de um orçamento cada vez que você abre sua página de detalhes. Qualquer linha de despesa onde o gasto real atingiu 90% ou mais do valor planejado dispara um banner amarelo de Alerta de Gasto no topo da página de detalhes do orçamento, listando as categorias afetadas. Isso é puramente uma notificação — nada é bloqueado — mas dá ao tesoureiro chance de sinalizar o problema antes que a linha ultrapasse o orçamento.

Relatórios de Orçamento

A página de detalhes do orçamento tem três ações de relatório além do resumo de variação na página:

Relatório de Variação

Clique em Relatório de Variação para um detalhamento completo de cada item de linha do orçamento com seu valor planejado, valor realizado, variação, porcentagem de variação e status. Itens são agrupados por tipo (receita e despesa) com subtotais para cada grupo.

Detalhamento Mensal

Clique em Detalhamento Mensal para ver gasto e receita reais de cada categoria em cada mês do período do orçamento. Este é o relatório para usar quando quer detectar padrões sazonais (por exemplo, "sempre gastamos demais em utilidades em julho") ou quando reporta no meio do ano orçamentário.

Relatório do Conselho PDF

Clique em Baixar Relatório do Conselho (PDF) para gerar um PDF pronto para impressão especificamente projetado para reuniões do conselho. Resume o desempenho geral do orçamento, destaca variações e é formatado para distribuição a não contadores. Isso é separado do relatório de variação — o relatório de variação é o documento de detalhe de trabalho; o relatório do conselho é o resumo polido.

Dica: Compartilhe o relatório de variação com seu comitê financeiro e leve o Relatório do Conselho PDF à própria reunião do conselho. Os dados em tempo real significam que você sempre tem uma imagem atualizada do desempenho financeiro sem esperar alguém preparar um relatório manualmente.